2012年期貨資格考試法律法規沖刺輔導匯總

　　第三章 內部控制

　　第十三條 營業部各項內部控制制度由期貨公司統一制定，并報營業部所在地派出機構備案。內部控制制度包括以下項目：

　　（一）期貨公司對營業部統一結算、統一風險管理、統一資金調撥、統一財務管理及會計核算的管理制度；

　　（二）營業部 崗位職責及人員管理制度；

　　（三）營業部信息技術系統管理及應急制度；

　　（四）營業部合同、印章及檔案管理制度；

　　（五）營業部市場營銷管理制度；

　　（六）營業部投資者回訪制度；

　　（七）營業部投資者教育、投資者投訴處理制度；

　　（八）反洗錢制度；

　　（九）中國證監會規定的其他管理制度。

　　第十四條 營業部在與投資者簽訂期貨經紀合同，為投資者開立賬戶前，應當向投資者充分揭示期貨交易的風險，審慎評估投資者的財務狀況、期貨專業知識、交易經驗、風險偏好和風險承受能力，不得誤導無投資意愿或無風險承受能力的投資者參與期貨交易。

　　投資者參與股指期貨交易的，營業部還應當審查投資者是否滿足股指期貨投資者適當性制度的有關要求。

　　第十五條 營業部在與投資者簽訂期貨經紀合同，為投資者開立賬戶時，應當嚴格按照期貨市場統一開戶的要求，做好投資者身份核對、投資者影像資料留存、投資者期貨結算賬戶登記等工作。

　　第十六條 營業部應當加強開戶及合同管理，開戶及合同管理應當符合以下要求：

　　（一）營業部應當指定專門的合同簽署人負責與投資者簽訂期貨經紀合同，合同簽署人應當獲得期貨公司的授權；

　　（二）營業部應當嚴格執行期貨公司的期貨經紀合同管理制度，建立期貨經紀合同的收發、存檔及借閱記錄臺賬；

　　（三）營業部應當使用期貨公司連續編號、統一印制的期貨經紀合同；

　　（四）營業部簽署的期貨經紀合同應當一式三份，期貨公司、營業部、投資者各執一份，期貨經紀合同內容應當填寫完整和規范；

　　（五）期貨公司應當建立投資者開戶的二級復核制度，營業部相關責任人員應當在開戶資料上簽字留痕；

　　（六）營業部應當在投資者開戶完成 1個月內，將投資者開戶資料文本報送至期貨公司總部，并留存相關資料文本或者電子文檔，以備營業部所在地派出機構檢查；

　　（七）營業部應當通過期貨公司總部統一為投資者申請交易編碼，分配資金賬戶，統一在期貨公司交易結算系統中維護投資者的開戶資料。

　　第十七條 期貨公司應當建立統一的結算制度 ，期貨業務的結算由期貨公司總部統一進行，營業部不得承擔結算任務。

　　營業部應當于每日收市后，核對投資者的電話委托交易及手工出入金等情況，向期貨公司核實存在的差異。

　　營業部應當按照合同約定及期貨公司規定向投資者提供結算賬單。

　　第十八條 期貨公司應當建立統一的風險管理制度，不斷健全、完善風險控制體系。

　　營業部履行部分風險控制職責的，期貨公司應當直接管理營業部的風險管理人員。

　　第十九條 營業部投資者的交易指令必須通過期貨公司風險控制系統或者期貨公司風險控制人員進行事先風險控制。

　　營業部不得使用電話、交易所內遠程終端等方式直接將投資者的交易指令傳送至期貨交易所場內交易席位。

　　第二十條 期貨公司存在主、輔交易系統的，期貨公司應當統一管理主、輔交易系統的風險控制，統一操作設置主、輔交易系統的風險控制參數。

　　營業部不得設置交易系統的相關參數。

　　第二十一條 期貨公司應當建立統一追加保證金、統一強行平倉等風險管理制度，統一執行相關的風險控制措施。

　　營業部應當按照期貨公司的統一要求，協助開展風險控制相關工作。

　　第二十二條 營業部應當執行期貨公司統一的手續費政策。期貨公司統一設置投資者的手續費費率參數。

　　第二十三條 期貨公司對投資者實施動態風險監控，每日進行風險測算。

　　營業部應當按照期貨公司的統一要求，對經常出現保證金不足、交易頻繁等重點投資者的風險狀況進行及時跟蹤與監測，加強對投資者的風險管理。

　　第二十四條 期貨公司應當加強對期貨保證金專用賬戶的管理，完善期貨保證金賬戶的設立、變更和撤銷手續。

　　期貨公司可以根據業務發展需要對營業部保證金專用賬戶資金進行實時監控。對不能進行實時監控的營業部保證金專用賬戶，期貨公司總部應當定期和不定期地進行檢查和壓力測試。

　　營業部保證金專用賬戶的資金，由期貨公司總部統一管理和調撥，營業部無權調撥。

　　第二十五條 營業部應當嚴格執行期貨公司的出入金管理制度。

　　期貨公司統一管理投資者銀期轉賬出金操作。

　　營業部投資者通過非銀期轉賬方式出金的，應當符合期貨保證金安全存管的相關規定，且投資者的出金需經期貨公司總部財務、結算部門審核。

　　第二十六條 期貨公司對營業部實行統一的財務管理和會計核算，建立統一的財務管理和會計核算制度，明確期貨公司和營業部的職責與業務操作流程。

　　營業部自有資金由期貨公司統一管理與控制。

　　第二十七條 營業部數量超過 5家的，期貨公司應當建立統一的網絡財務軟件核算系統，加強對營業部的財務管理。

　　第二十八條 營業部根據期貨公司統一財務管理和會計核算制度的要求，承擔編制憑證等職能的，依據合法有效的會計原始憑證進行會計核算；營業部財務人員應當審核原始憑證的合法性、真實性和完整性。

　　營業部根據期貨公司的憑證管理制度，需要將原始憑證和記賬憑證提交期貨公司的，應當留存復印件或電子文檔，以備營業部所在地派出機構檢查。

　　第二十九條 營業部應當在財務室或相對隔離的財務柜室妥善保管財務印章和財務憑證等有關財務用品和資料。

　　營業部應當建立財務印章和財務空白憑證的雙人管理和審批使用制度，并做好使用登記工作。