2013年注冊稅務師考試法律法規練習題匯總

    101.期貨公司在中國證監會不同派出機構轄區變更住所的，應當符合下列（ ）

    條件。

    A.符合持續性經營規則

    B.近2 年內無重大違法違規經營記錄，未發生重大風險事件

    C.近3 年內無重大違法違規經營記錄，未發生重大風險事件

    D.中國證監會根據審慎監管原則規定的其他條件

    102.鴻運期貨經紀公司違背受托義務，擅自運用客戶孫某的資金，情節嚴重。

    對此，應當（）。

    A.對鴻運公司判處罰金

    B.對鴻運公司的直接負責的主管人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處
三萬元以上三十萬元以下罰金

    C.對鴻運公司的其他直接責任人員，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處三
萬元以上三十萬元以下罰金

    D.對鴻運公司的直接負責的主管人員，處三年以上十年以下有期徒刑

    103.明知是（）所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，而為其
提供資金賬戶的，沒收實施以上犯罪的所得及其產生的收益，處五年以下有期徒
刑或者拘役，并處或者單處洗錢數額百分之五以上百分之二十以下罰金。

    A.破壞金融管理秩序犯罪

    B.金融詐騙犯罪

    C.貪污賄賂犯罪

    D.走私犯罪

    104.甲是某期貨公司的經理，與乙是好友，一日甲邀請乙帶家人到他家作客，
乙來到甲的書房無意間看到甲的公司文件，發現有一期貨交易將會使其大大獲利，
于是偷偷記下了這個交易名稱，第二天進行該交易獲利10萬元，則關于甲的行為
說法錯誤的是（）。

    A.不構成犯罪

    B.構成內幕交易罪

    C.構成泄露內幕信息罪

    D.構成侵犯商業秘密罪

    105.當符合下列（）條件時，期貨公司應當承擔因期貨從業人員的行為所產
生的民事責任。

    A.該行為在所屬期貨公司經營范圍內 B. 該行為為期貨交易行為

    C.該期貨從業人員為該期貨公司的從業人員

    D.該期貨從業人員違反了所屬期貨公司公司章程的規定

    106.下列行為不屬于非法經營罪的客觀方面的是（）。

    A.未經國家有關部門批準，非法經營證券、期貨或者保險業務的

    B.未經國家有關主管部門批準，擅自設立期貨交易所、期貨經紀公司的

    C.對所經營的商品進行虛假宣傳的

    D.捏造并散布虛假事實，損害競爭對手商業信譽的

    107.對于僅明確了數量和買賣方向的交易指令，應當按照下列（）規則來確
定其他指令。

    A.沒有有效期限的，應當視為當日有效

    B.沒有有效期限的，應當視為次日有效

    C.沒有成交價格的，應當視為按市價交易

    D.沒有開倉方向的，應當視為開倉交易

    108.期貨公司的交易保證金不足，期貨交易所怠于履行通知追加義務，由于
行情向持倉不利的方向變化導致期貨公司透支發生擴大損失的，對該擴大的損失
說法正確的是（）。

    A.期貨交易所不承擔責任

    B.期貨交易所應當承擔次要賠償責任

    C.期貨交易所應當承擔主要賠償責任

    D.期貨交易所賠償額不超過損失的百分之六十

    109.關于違約責任的承擔，下列說法正確的是（）。

    A.在期貨合約交割期內，甲買方期貨公司對客戶乙違約，則期貨交易所應當
代甲向乙承擔違約責任

    B.在期貨合約交割期內，丙賣方期貨公司對客戶丁違約，則期貨交易所應當
代丙向丁承擔違約責任

    C.在期貨合約交割期內，期貨公司客戶戊對己違約，則期貨公司應當代戊向
己承擔違約責任

    D.在期貨合約交割期內，期貨公司客戶戊對己違約，期貨公司不承擔違約責
任

    110.甲期貨公司與客戶乙因期貨經紀合同糾紛對簿公堂，以下說法正確的是
（）。

    A.對客戶的交易指令是否入市交易，應由乙承擔舉證責任

    B.對客戶的交易指令是否入市交易，應由甲承擔舉證責任

    C.確認甲是否將乙下達的交易指令入市交易，應當以期貨交易所的交易記錄
是否與乙交易指令記錄中的品種、買賣方向一致，價格、交易時間是否相符為標
準

    D.確認甲是否將乙下達的交易指令入市交易，應當以甲通知的交易結算結果
是否與乙交易指令記錄中的品種、買賣方向一致，價格、交易時間是否相符為標
準