2013年注冊稅務師考試法律法規練習題（14）
來源：中大網校發布時間：2013-01-23
四、不定項選擇題（本題共10個小題，每題2 分，共20分。在每題給出的4
個選項中，有1 個或者1 個以上的選項符合題目要求，請將符合題目要求選項代
碼填入括號內）
趙某是某期貨公司從業人員，在從業過程中，趙某為了發展業務，對其客戶
謊稱另一期貨從業人員經常出去賭錢，現在欠了很多賭債，千萬不要把自己的期
貨交易委托給他管理。
根據以上信息，回答下列問題：
161.趙某的行為屬于不正當競爭行為，違反了（）規定。
A.采用虛假或容易引起誤解的宣傳方式進行自我夸大或者損害其他同業者的
名譽
B.貶低或詆毀其他期貨經營機構、期貨從業人員
C.采用明示或暗示與有關組織具有特殊關系的手段招來投資者，或利用與有
關組織的有關系進行業務壟斷
D.中國證監會或協會認定的其他不正當競爭行為
162.針對趙某的行為，期貨業協會給予其暫停從業資格7 個月的處分，期貨
業協會做出該處分后，應當（）。
A.將紀律處分信息錄入協會從業人員信息管理數據庫
B.要求其所在機構在指定媒體上發出公告
C.按照規定的程序在協會網站和指定媒體上進行公示
D.向中國證監會報告
163.針對趙某的行為，期貨業協會給予其暫停從業資格7 個月處分，如果趙
某對該處分不服，可以采取以下（）救濟措施。
A.向協會申訴
B.對協會申訴決定不服的，可以向有關主管部門申訴或者反映
C.對協會申訴決定不服的，可以向人民法院提起訴訟
D.可以向仲裁機構提起仲裁
164.根據《期貨從業人員執業行為準則》的規定，趙某受到暫停營業處分后，
應當（）。
A.在處分期間不得從事任何與期貨相關的活動
B.參加協會組織的專項后續職業培訓
C.自我反省，公開道歉
D.向期貨業協會遞交保證書，承諾不再從事違法行為
165.期貨業協會在調查趙某的違規行為時，發現趙某曾經利用自己職務上的
便利侵吞公司財產，已經構成了犯罪，對此，期貨業協會應該（）。
A.向中國證監會報告
B.移交司法機關追究刑事責任
C.直接對其進行刑事處罰
D.對其進行行政處罰后再移交司法機關處理
166.上海某期貨公司經營不善，面臨破產，某銀行對該公司的8000萬元貸款
申請法律保護，下列關于法院處理不正確的是（）。
A.凍結客戶在期貨公司保證金賬戶中的資金
B.劃撥客戶在期貨公司保證金賬戶中的資金
C.期貨公司有其他財產的，先行凍結、查封
D.凍結保證金賬戶中屬于期貨公司的自有資金
167. A期貨公司為了吸引更多的客戶在本公司交易，在許多方面都施行了寬
松的政策。甲客戶的保證金不足， A期貨公司履行了通知義務，但甲客戶稱資金
一周后才能到位，要求暫時保留持倉，期貨公司予以默認。后行情一直不利于甲
客戶，造成巨大損失。甲客戶聲稱 A期貨公司未履行通知義務，要求 A期貨公司
承擔損失。下列關于責任承擔的說法正確的是（）。
A. A期貨公司如果未與客戶書面協商一致， A期貨公司應當承擔主要賠償責
任，賠償額不超過損失的80%
B. A期貨公司如果與客戶書面協商一致，損失應當由客戶承擔，穿倉的損失
由 A期貨公司承擔
C. A期貨公司如果未與客戶書面協商一致， A期貨公司應當承擔全部賠償責
任
D. A期貨公司如果未與客戶書面協商一致，損失應當由客戶和 A期貨公司共
同承擔
168.張系某國有期貨交易所會計。2008年3 月20日下午下班時，張某發現所
出納員王某將2 萬元營業款遺忘在辦公桌抽屜內（未鎖）。當日下班后，張某趁
所內無人之機，返回所內將該2 萬元取出，用報紙包好后藏到自己辦公桌下面的
垃圾袋中，并用紙箱遮住垃圾袋。次日上午案發，贓款被他人找出。對此下列說
法正確的是（）。
A.張某的行為構成貪污罪
B.張某的行為構成職務侵占罪
C.張某的行為構成盜竊罪
D.張某的行為不屬于濫用職權罪
169.李某是某期貨公司的期貨從業人員，為了爭取客戶，他私下里與客戶約
定，保證客戶在期貨交易中盈利，如果投資者在期貨交易中虧損，所有損失都由
李某一人承擔。客戶根據他的建議買了某期貨，結果損失慘重。對于李某的這一
行為，期貨業協會可以采取的處罰措施是（）。
A.給予警告處分
B.認定該承諾無效，并對甲給予3 萬元以下罰款
C.撤銷其從業資格，3 年內或永久性拒絕受理從業人員資格申請
D.期貨業協會無權予以處罰
170.孫某是 A期貨公司的工作人員，范某是該公司的客戶。 A期貨公司指派
孫某為范某提供交易服務。后孫某離職到了 B期貨公司工作，但 A期貨公司和孫
某都沒有將此情況告知范某。范某繼續在 A期貨公司交易，并繼續把下達的指令
交給孫某，而孫某并沒有把收到的指令交回 A期貨公司，導致了范某的損失。 B
公司對此事完全知情并采取默認態度。在本案中，（）應承擔該損失。
A. A期貨公司
B. B期貨公司
C.孫某
D.孫某和 B期貨公司
