2013年期貨資格考試試題:法律法規精選沖刺訓練匯總

    111.下列關于期貨投資者保障基金的籌集，說法正確的是（　　）。

    A.期貨投資者保障基金管理機構應當以期貨投資者保障基金名義設立資金專
用賬戶，專戶存儲期貨投資者保障基金

    B.期貨投資者保障基金的啟動資金由期貨交易所從其積累的風險準備金中按
照截至2006年12月31日風險準備金賬戶總額的百分之二十五繳納形成

    C.期貨投資者保障基金可以接受社會捐贈和其他合法財產

    D.期貨投資者保障基金產生的利息以及運用所產生的各種收益等孳息歸屬期
貨投資者保障基金

    112.《中華人民共和國刑法修正案（六）》規定，將刑法第一百六十三條修
改為：" 公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取他人財物
或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的（）。"

    A.處三年以下有期徒刑或者拘役

    B.處五年以下有期徒刑或者拘役

    C.數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產

    D.數額巨大的，處七年以上有期徒刑，可以并處沒收財產

    113.期貨投資者保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存
有關期貨投資者保障基金的（　　）等資料，確保財務記錄和檔案完整、真實。

    A.報表

    B.賬簿

    C.審計報告

    D.財務憑證

    114.期貨投資者保障基金的（　　）報財政部批準。

    A.財務憑證

    B.決算

    C.年度收支計劃

    D.報表

    115.期貨公司因（　　）等導致保證金出現缺口的，中國證監會可以按照本
辦法規定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償的投資者保證金損失予以補
償。

    A.國家政策調整

    B.嚴重違法違規

    C.遭遇不可抗力

    D.風險控制不力

    116.對期貨投資者的保證金損失，期貨投資者保障基金按照下列（　　）原
則予以補償。

    A.對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下（含l0萬元）的部分全額補
償

    B.對每位個人投資者的保證金損失超過10萬元的部分按百分之八十補償

    C.對每位機構投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補
償

    D.對每位機構投資者的保證金損失超過10萬元的部分按百分之八十補償

    117.全面結算會員期貨公司為非結算會員結算，應當簽訂結算協議。結算協
議應當包括下列（　　）內容。

    A.保證金標準

    B.結算流程

    C.爭議處理方式

    D.不可歸責于協議雙方當事人所造成損失的情形及其處理方式

    118.全面結算會員期貨公司和非結算會員在結算協議中約定全面結算會員期
貨公司的期貨保證金賬戶中非結算會員結算準備金最低余額的，應當符合（　　）

    的有關規定。

    A.國務院

    B.中國證監會

    C.中國期貨業協會

    D.期貨交易所

    119.下列關于客戶保證金未足額追加時說法正確的是（　　）。

    A.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規定的最低限額的結算準
備金時，不能相應扣除

    B.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規定的最低限額的結算準
備金時，應當相應扣除

    C.客戶保證金在報表報送日之前已足額追加的，期貨公司可以在報表附注中
說明

    D.未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規定的保證金標準計算，不包
括已經記入" 應收風險損失款" 科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務

    120.期貨公司應當報送月度和年度風險監管報表時要注意（　　）。

    A.應當于月度終了后的5 個工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報送
月度風險監管報表

    B.應當于月度終了后的7 個工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報送
月度風險監管報表

    C.在年度終了后的2 個月內報送經具備證券、期貨相關業務資格的會計師事
務所審計的年度風險監管報表

    D.在年度終了后的3 個月內報送經具備證券、期貨相關業務資格的會計師事
務所審計的年度風險監管報表

    答案及解析

    111.ACD 「解析」參見《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第八條、第九
條、第十二條規定。

    112.BC「解析」《中華人民共和國刑法修正案（六）》七、將刑法第一百六
十三條修改為：" 公司、企業或者其他單位的工作人員利用職務上的便利，索取
他人財物或者非法收受他人財物，為他人謀取利益，數額較大的，處五年以下有
期徒刑或者拘役；數額巨大的，處五年以上有期徒刑，可以并處沒收財產。

    113.ABD 「解析」《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第十六條規定，期
貨投資者保障基金管理機構、期貨交易所及期貨公司，應當妥善保存有關期貨投
資者保障基金的財務憑證、賬簿和報表等資料。確保財務記錄和檔案完整、真實。

    114.BC「解析」《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第十七條規定，財政
部負責期貨投資者保障基金財務監管。期貨投資者保障基金的年度收支計劃和決
算報財政部批準。

    115.BD「解析」《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第十九條規定，期貨
公司因嚴重違法違規或者風險控制不力等導致保證金出現缺口的，中國證監會可
以按照本辦法規定決定使用期貨投資者保障基金，對不能清償的投資者保證金損
失予以補償。

    116.ACD 「解析」《期貨投資者保障基金管理暫行辦法》第二十條規定，對
期貨投資者的保證金損失，期貨投資者保障基金按照下列原則予以補償：（一）

    對每位個人投資者的保證金損失在10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，
超過10萬元的部分按百分之九十補償；（二）對每位機構投資者的保證金損失在
10萬元以下（含10萬元）的部分全額補償，超過10萬元的部分按百分之八十補償。

    現有期貨投資者保障基金不足補償的，由后續繳納的期貨投資者保障基金補
償。

    117.ABCD「解析」《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第十七條規定，
全面結算會員期貨公司為非結算會員結算，應當簽訂結算協議。結算協議應當包
括下列內容：（二）保證金標準；（五）結算流程；（七）不可歸責于協議雙方
當事人所造成損失的情形及其處理方式；（十）爭議處理方式。

    118.BD「解析」《期貨公司金融期貨結算業務試行辦法》第二十四條規定，
全面結算會員期貨公司和非結算會員在結算協議中約定全面結算會員期貨公司的
期貨保證金賬戶中非結算會員結算準備金最低余額的，應當符合中國證監會、期
貨交易所的有關規定。

    119.BCD 「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十七條規定，
客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規定的最低限額的結算準備金時，
應當相應扣除。客戶保證金在報表報送日之前已足額追加的，期貨公司可以在報
表附注中說明。未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規定的保證金標準計
算，不包括已經記人" 應收風險損失款" 科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的
債務。

    120.BD「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十四條規定，
期貨公司應當報送月度和年度風險監管報表。期貨公司應當于月度終了后的7 個
工作日內向公司住所地中國證監會派出機構報送月度風險監管報表，在年度終了
后的3 個月內報送經具備證券、期貨相關業務資格的會計師事務所審計的年度風
險監管報表。