2013年期貨從業資格考試法律法規全真練習題匯總

    109.關于違約責任的承擔，下列說法正確的是（）。

    A.在期貨合約交割期內，甲買方期貨公司對客戶乙違約，則期貨交易所應當
代甲向乙承擔違約責任

    B.在期貨合約交割期內，丙賣方期貨公司對客戶丁違約，則期貨交易所應當
代丙向丁承擔違約責任

    C.在期貨合約交割期內，期貨公司客戶戊對己違約，則期貨公司應當代戊向
己承擔違約責任

    D.在期貨合約交割期內，期貨公司客戶戊對己違約，期貨公司不承擔違約責
任

    110.甲期貨公司與客戶乙因期貨經紀合同糾紛對簿公堂，以下說法正確的是
（）。

    A.對客戶的交易指令是否入市交易，應由乙承擔舉證責任

    B.對客戶的交易指令是否入市交易，應由甲承擔舉證責任

    C.確認甲是否將乙下達的交易指令入市交易，應當以期貨交易所的交易記錄
是否與乙交易指令記錄中的品種、買賣方向一致，價格、交易時間是否相符為標
準

    D.確認甲是否將乙下達的交易指令入市交易，應當以甲通知的交易結算結果
是否與乙交易指令記錄中的品種、買賣方向一致，價格、交易時間是否相符為標
準

    111.關于獨立董事，下列說法正確的是（）。

    A.所有期貨公司和獨資期貨公司都應當設獨立董事

    B.獨立董事應當保持獨立性

    C.獨立董事不得在期貨公司任職

    D.獨立董事不得與期貨公司及其控股股東、實際控制人或者其他關聯人存在
可能妨礙其進行獨立客觀判斷的關系

    112.凈資本的計算公式錯誤的有（）。

    A.凈資本= 凈資產- 資產調整值- 客戶未足額追加的保證金- ／+ 其他調整
項

    B.凈資本= 凈資產+ 負債調整值- 客戶未足額追加的保證金- ／+ 其他調整
項

    C.凈資本= 凈資產- 資產調整值+ 負債調整值- ／+ 其他調整項

    D.凈資本= 凈資產- 資產調整值+ 負債調整值- 客戶未足額追加的保證金

    113.下列關于期貨公司的表述正確的有（）。

    A.期貨公司計算凈資本時，應當按照《期貨交易管理條例》的規定對相關項
目充分計提資產減值準備

    B.中國證監會派出機構可以要求期貨公司對資產減值準備計提的充足性和合
理性進行專項說明

    C.有證據表明期貨公司未能充分計提資產減值準備的，中國證監會派出機構
應當要求期貨公司相應核減凈資本金額

    D.期貨公司應當按照賬齡及其核算的具體內容，采取不同比例對應收項目進
行風險調整，分類中同時符合兩個或者兩個以上標準的，應當采用最低的比例進
行風險調整

    114.下列關于預計負債說法正確的有（）。

    A.期貨公司應當按照企業會計準則的規定確認預計負債

    B.中國證監會派出機構可以要求期貨公司對預計負債進行專項說明

    C.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應增加負債金額

    D.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應核減凈資本金額

    115.期貨公司發現其客戶的保證金不足，于是通知客戶追加保證金，但是客
戶卻未在規定的時間內足額追加。對此，下列說法正確的有（）。

    A.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規定的最低限額的結算準
備金時，應當相應扣除

    B.客戶保證金未足額追加的，期貨公司在計算符合規定的最低限額的結算準
備金時，不應當相應扣除

    C.客戶保證金在報表報送日之前已足額追加的，期貨公司可以在報表附注中
說明

    D.未足額追加的客戶保證金應當按期貨交易所規定的保證金標準計算，包括
已經記人" 應收風險損失款" 科目的客戶因穿倉形成的對期貨公司的債務