2013年注冊稅務師考試法律法規(guī)練習題匯總

    二、多項選擇題（本題共60個小題，每題0.5 分，共30分。在每題給出的4
個選項中，至少有2 項符合題目要求，請將符合題目要求選項的代碼填入括號內(nèi)）

    61. 期貨公司變更注冊資本，應當符合下列（）條件。

    A.變更后注冊資本不低于所從事的期貨業(yè)務的注冊資本最高限額

    B.模擬計算的變更注冊資本后的凈資本和其他財務指標滿足風險監(jiān)管指標標
準

    C.變更后注冊資本不低于所從事的期貨業(yè)務的注冊資本最低限額

    D.模擬計算的變更注冊資本后的凈利潤滿足風險監(jiān)管指標標準

    62. 國務院期貨監(jiān)督管理機構對期貨市場實施監(jiān)督管理，依法履行的職責有
（）。

    A.制定期貨從業(yè)人員的資格標準和管理辦法，并監(jiān)督實施

    B.監(jiān)督檢查期貨交易的信息公開情況

    C.制定有關期貨市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則，并依法行使審批權

    D.對品種的上市、交易、結算、交割等期貨交易及其相關活動，進行監(jiān)督管
理

    63. 申請設立期貨公司，應當向中國證監(jiān)會提交的申請材料包括（）。

    A.經(jīng)營計劃

    B.公司章程草案

    C.設立期貨公司申請書

    D.發(fā)起人名單及其審計報告

    64. 期貨公司變更注冊資本，應當向中國證監(jiān)會提交的申請材料包括（）。

    A.變更注冊資本申請書

    B.股東會關于變更注冊資本的決議文件

    C.變更注冊資本的詳細方案

    D.股東變更出資的合同，以及其他股東放棄優(yōu)先購買權的承諾書

    65. 期貨公司營業(yè)部終止的，應當向營業(yè)部所在地的中國證監(jiān)會派出機構提
交的申請材料包括（）。

    A.終止營業(yè)部申請書

    B.擬終止營業(yè)部的決議文件

    C.關于處理客戶的保證金和其他資產(chǎn)、結清期貨業(yè)務并終止經(jīng)營活動的情況
報告

    D.中國證監(jiān)會規(guī)定的其他材料

    66. 期貨公司應當按照中國證監(jiān)會的規(guī)定對營業(yè)部實行（）和會計核算，建
立規(guī)范、完善的營業(yè)部崗位責任制度和業(yè)務操作規(guī)程。

    A.統(tǒng)一結算

    B.統(tǒng)一風險管理

    C.統(tǒng)一資金調(diào)撥

    D.統(tǒng)一財務管理

    67. 期貨公司應當在5 個工作日內(nèi)向其住所地的中國證監(jiān)會派出機構書面報
告的情形有（）。

    A.變更名稱、公司章程

    B.作出終止業(yè)務等重大決議

    C.被有權機關立案調(diào)查或者采取強制措施

    D.任免董事、監(jiān)事、高級管理人員、財務負責人、營業(yè)部負責人，或者高級
管理人員的分工發(fā)生變更

    68. 下列選項中適用《期貨從業(yè)人員管理辦法》的是（）。

    A.申請期貨從業(yè)人員資格

    B.從事期貨經(jīng)營業(yè)務的機構任用期貨從業(yè)人員

    C.期貨從業(yè)人員從事期貨業(yè)務

    D.期貨公司的設立

    69. 下列選項中屬于《期貨從業(yè)人員管理辦法》規(guī)定的期貨從業(yè)人員的是（ ）。

    A.期貨公司的管理人員和專業(yè)人員

    B.期貨交易所的非期貨公司結算會員中從事期貨結算業(yè)務的管理人員和專業(yè)
人員

    C.期貨投資咨詢機構中從事期貨投資咨詢業(yè)務的管理人員和專業(yè)人員

    D.為期貨公司提供中間介紹業(yè)務的機構中從事期貨經(jīng)營業(yè)務的管理人員和專
業(yè)人員

    70. 期貨從業(yè)人員受到（）的監(jiān)督。

    A.中國證監(jiān)會

    B.中國證監(jiān)會的派出機構

    C.中國期貨業(yè)協(xié)會

    D.期貨交易所