2013年注冊稅務師考試法律法規練習題匯總

     71. 期貨公司停業的，應當向中國證監會提交下列（）申請材料。

    A.停業申請書

    B.停業決議文件

    C.關于處理客戶的保證金和其他資產、結清期貨業務的情況報告

    D.中國證監會規定的其他材料

    72. （）的工作人員利用職務上的便利，挪用本單位或者客戶資金進行非法
活動的，處三年以下有期徒刑或者拘役。

    A.期貨交易所

    B.期貨經紀公司

    C.證券交易所

    D.保險公司

    73. A 市 B區的李某與 B市 C區的張某簽訂一份期貨合同，約定到期日在位
于 D市E 區的步步高期貨公司 D市營業部進行交易，以下（）法院可以作為當事
人的協議管轄法院。

    A. A市中級人民法院

    B. B市中級的人民法院

    C. D市中級的人民法院

    D. D市E 區人民法院

    74. 客戶的交易保證金不足，期貨公司履行了通知義務而客戶未及時追加保
證金。當客戶要求保留持倉并經書面協商一致時，下列說法正確的是（）。

    A.保留持倉期間造成的損失，由客戶承擔

    B.保留持倉期間造成的損失，由期貨公司承擔

    C.穿倉造成的損失，由期貨公司承擔

    D.穿倉造成的損失，由客戶承擔

    75. 下列有關交割違約的表述正確的是（）。

    A.在交割日，買方期貨公司未向期貨交易所交付標準倉單，構成交割違約

    B.在交割日，買方期貨公司未向期貨交易所賬戶交付足額貨款，構成交割違
約

    C.賣方期貨公司的交割違約行為致使不能實現合同目的的，買方期貨公司有
權要求終止交割

    D.買方期貨公司的交割違約行為致使不能實現合同目的的，賣方期貨公司有
權要求買方期貨公司繼續交割

    76. 在期貨交易中，關于買方客戶對貨物質量、數量的異議權，下列說法正
確的是（）。

    A.買方客戶應當在期貨交易所交易規則規定的期限內提出異議

    B.買方客戶應當在期貨經紀合同規定的期限內行使異議權

    C.買方客戶未在規定的期限內行使異議權的，應視為無異議

    D.買方客戶未在規定的期限內行使異議權的，應視為有異議

    77. 期貨交易所對于下列損失不需承擔責任的是（）。

    A.期貨交易所因期貨公司違規超倉而必須強行平倉時，強行平倉所造成的損
失

    B.期貨市場出現異常情況，期貨交易所采取緊急措施造成客戶損失的

    C.期貨市場出現異常情況，期貨交易所依據有關規定采取緊急措施造成客戶
損失的

    D.期貨市場出現異常情況，期貨交易所依據有關規定采取合理的緊急措施造
成客戶損失的

    78. 甲期貨公司擅自以客戶乙的名義進行交易，下列說法正確的是（）。

    A.該交易結果對乙不發生效力

    B.如果乙對交易結果予以追認，則乙應承擔因該交易所造成的損失

    C.該交易無效

    D.如果乙對交易結果不予追認，則所造成的損失由甲承擔

    79. 關于舉證責任的分配，下列說法正確的是（）。

    A.期貨公司應當對客戶的交易指令是否入市交易承擔舉證責任

    B.期貨公司不承認收到期貨交易所發出的追加保證金通知的，由期貨交易所
承擔舉證責任

    C.客戶不承認收到期貨公司發出的追加保證金通知的，由期貨公司承擔舉證
責任

    D.客戶不承認收到期貨公司發出的追加保證金通知的，由客戶承擔舉證責任

    80. 人民法院審理期貨糾紛案件應當遵循的原則是（）。

    A.依法保護當事人的合法權益原則

    B.誠實信用原則

    C.維護期貨市場秩序原則

    D.法律面前人人平等原則