2013年期貨從業資格考試題:法律法規精選練習匯總

    41. 期貨公司計算凈資本時，應當按照企業會計準則的規定對相關項目充分
計提（）。

    A.資產減值準備

    B.風險準備金

    C.保證金

    D.負債總額

    42. 客戶保證金未足額追加的，期貨公司應當相應調減（）。

    A.凈資本

    B.總資本

    C.風險準備金

    D.注冊資本

    43. 從事全面結算業務的期貨公司，凈資本不得低于人民幣（）元。

    A.3000萬

    B.4500萬

    C.5000萬

    D.9000萬

    44. 對于《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》規定的" 不得低于" 一定
標準的風險監管指標，當風險監管指標達到規定標準的（）時，就屬于中國證監
會設置的預警標準。

    A.80％

    B.120 ％

    C.150 ％

    D.180 ％

    45. 期貨公司應當每半年向公司全體董事提交書面報告，說明凈資本等各項
風險監管指標的具體情況，該書面報告應當經（）簽字確認。

    A.法定代表人

    B.財務負責人

    C.全體董事

    D.會計師事務所

    46. 期貨從業人員違反保密義務，泄露、傳遞他人未公開重要信息的，可以
暫停其期貨從業人員資格（）。

    A.3 個月至6 個月

    B.6 個月至12個月

    C.1 年

    D.2 年

    47. 期貨從業人員在進行投資分析或者提出投資建議時，應當勤勉盡責、
（），投資分析及投資建議要有合理、充足的依據，要嚴格區分客觀事實與主觀
判斷，并對重要事實予以明示。

    A.獨立客觀

    B.誠實守信

    C.大膽預測

    D.尊重投資者意見

    48. 期貨從業人員應當如實向投資者申明其（），不得向投資者提供虛假文
件、材料。

    A.行業背景

    B.執業能力

    C.人脈關系

    D.經濟狀況

    49. 期貨業協會的工作人員，偽造交易記錄，誘騙投資者買賣期貨合約，造
成嚴重后果并且情節特別惡劣的，（）。

    A.處五年以上十年以下有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金

    B.處五年以上十年以下有期徒刑，并處一萬元以上十萬元以下罰金

    C.處十年以上有期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金

    D.處十年以上有期徒刑，并處一萬元以上十萬元以下罰金

    50. 與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行期貨交易，影響
期貨交易價格或者期貨交易量，情節嚴重的，處（）年以下有期徒刑或者拘役，
并處或者單處罰金。

    A.3

    B.5

    C.7

    D.10

    答案及解析

    41. 「答案」A

    「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十一條第一款規定，期
貨公司計算凈資本時，應當按照企業會計準則的規定對相關項目充分計提資產減
值準備。

    42. 「答案」A

    「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第十四條第一款規定，客
戶保證金未足額追加的，期貨公司應當相應調減凈資本。客戶保證金在報表報送
日之前已足額追加的，期貨公司可以在報表附注中說明。

    43. 「答案」D

    「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十一條規定，從事全
面結算業務的期貨公司，凈資本不得低于以下標準：（一）人民幣9000萬元；
（二）客戶權益總額與其代理結算的非結算會員權益或者非結算會員客戶權益之
和6 ％。

    44. 「答案」B

    「解析」《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十三條規定，中國證
監會對第十八條至第二十一條規定的風險監管指標設置預警標準。規定" 不得低
于" 一定標準的風險監管指標，其預警標準是規定標準的120 ％，規定" 不得高
于" 一定標準的風險監管指標，其預警標準是規定標準的80％。

    45. 「答案」A

    「解析」根據《期貨公司風險監管指標管理試行辦法》第二十八條第一款的
規定，期貨公司向公司全體董事提交的書面報告應當經期貨公司法定代表人簽字
確認。

    46. 「答案」B

    「解析」《期貨從業人員執業行為準則》第三十四條規定，期貨從業人員違
反保密義務，泄露、傳遞他人未公開重要信息的，可以暫停其期貨從業人員資格
6 個月至12個月。

    47. 「答案」A

    「解析」《期貨從業人員執業行為準則》第十四條規定，期貨從業人員在進
行投資分析或者提出投資建議時，應當勤勉盡責、獨立客觀，投資分析及投資建
議要有合理、充足的依據，要嚴格區分客觀事實與主觀判斷，并對重要事實予以
明示。

    48. 「答案」B

    「解析」《期貨從業人員執業行為準則》第十五條規定，期貨從業人員應當
如實向投資者申明其所具有的執業能力，不得向投資者提供虛假文件、材料。

    49. 「答案」A

    「解析」《刑法》第一百八十一條規定，證券交易所、期貨交易所、證券公
司、期貨經紀公司的從業人員，證券業協會、期貨業協會或者證券期貨監督管理
部門的工作人員，故意提供虛假信息或者偽造、變造、銷毀交易記錄，誘騙投資
者買賣證券、期貨合約，造成嚴重后果的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處
或者單處一萬元以上十萬元以下罰金；情節特別惡劣的，處五年以上十年以下有
期徒刑，并處二萬元以上二十萬元以下罰金。

    50. 「答案」B

    「解析」《刑法》第一百八十二條規定，有下列情形之一，操縱證券、期貨
市場，情節嚴重的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金；情節特
別嚴重的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處罰金：與他人串通，以事先約定
的時間、價格和方式相互進行證券、期貨交易，影響證券、期貨交易價格或者證
券、期貨交易量的。