2012年國際商務考試專業知識模擬試題一及答案
來源:考試吧發布時間:2012-02-15 11:02:11
一、單選題
1、 我外貿公司在出口時,按合同規定以美元計價,如果預測人民幣對美元的匯率將下符,應該( )
A. 延期收取貨款
B. 提前收取貨款
C. 按合同原定時間收取貨款
D. 無法確定
標準答案: a
2、 借款――即期合同――投資法的方法是( )
A.BSI法
B.LSI法
C.多種貨幣組合法
D.綜合貨幣單位保值方法
標準答案: a
3、 提早收付――即期合同――投資法的方法是( )
A.BSI法
B.LSI法
C.多種貨幣組合法
D.綜合貨幣單位保值方法
標準答案: b
4、 某法國公司有一筆90天的美元應付款,若預測法國法郎對美元將下浮,為減少外匯風險損失,該公司應( )
A. 提前結匯
B. 如期結匯
C. 推遲結匯
D. 無法確定
標準答案: a
5、 由于外匯匯率變動而引起的應收資產與應付債務價值變化的風險為( )
A.交易風險
B.會計風險
C.經濟風險
D.潛在風險
標準答案: a
6、 出口貿易中應選擇____作為計價貨幣,在進口貿易中應選擇___作為計價貨幣( )
A.硬幣,軟幣
B.軟幣,硬幣
C.外幣,本幣
D.本幣,外幣
標準答案: a
7、 最符合安全及時收匯原則的結算方式為( )
A.托收
B.即期L/C
C.遠期L/C
D.匯付
標準答案: b
8、 投資法與借款法相似,可以消除( )
A.時間風險
B.價值風險
C.時間和價值風險
D.外匯風險
標準答案: a
9、 一國的出口商應該在計價外幣( )時采取提前收付法。
A.升值
B.貶值
C.不變
D.無法確定
標準答案: b
10、 ( )是控制匯率風險的有效方法,既可以用于進出口,也可以用于對外借貸。
A 提前或推遲收付匯
B 配對
C LSI
D 調整價格或利率
標準答案: a
11、 遠期外匯交易( )
A、并不包括擇期外匯交易
B、固定到期日的遠期外匯交易成本較可變到期日遠期外匯交易的為高
C、買賣雙方,不一定要按照雙方約定的遠期匯率進行交割
D、可以把未來任何一天的匯率提前固定下來
標準答案: d
12、 下列關于升、貼水的說法中,正確的是( )
A、外匯升水是指外匯幣值有上升的趨勢
B、外匯貼水是指外匯幣值有下降的趨勢
C、外匯升水是指外匯的即期匯率低于遠期匯率
D、外匯貼水是指外匯的即期匯率低于遠期匯率
標準答案: c
13、 LSI法與BSI法十分相似,它們的區別在于( )
A、第二步的做法不同
B、同一種做法的不同名稱
C、第三步的做法不同
D、前者要求對方提前支付外匯
標準答案: d
14、 下列對外貿易出口融資方式中,屬于商業信用的是( )
A、預付貨款
B、出口押匯
C、打包放款
D、透支
標準答案: a
15、 下列融資方式中,可以為出口商提供貨物裝船前融資的是( )
A、出口信用證押匯
B、出口托收押匯
C、遠期票據貼現
D、打包放款
標準答案: d
16、 某日中國銀行公布的即期匯率為:1美元=人民幣8.273 0元8.2790元,三個月遠期美元外匯升水0.5美分和0.6美分。則人民幣和美元的三個月遠期匯率為( )。
A.1美元=人民幣8.278 0元8.285 0元
B.1美元=人民幣8.268 0元8.273 0元
C.1美元=人民幣8.273 0元8.268 0元
D.1美元=人民幣8.285 0元8.278 0元
標準答案: a
二、判斷題
17、 在獲悉人民幣匯率將貶值時,如果合同規定以外幣計價,則我出口公司應爭取延期收款,進口公司應提前支付,以獲得匯率變動的收益。
標準答案: 正確
18、 外匯銀行為避免匯率變動的風險損失,在出現空頭時應及時補進相同金額的同種外匯。
標準答案: 正確
19、 某美國公司30天后有一筆德國馬克的應付貨款,若預測美元對德國馬克將下跌,該公司可推遲支付,以減輕匯率變動的風險損失。
標準答案: 錯誤
20、 外匯期權合同法可以同時削除時間風險和貨幣風險。
標準答案: 正確
21、 一般來說結算方式中D/P的風險大于D/A的風險。
標準答案: 錯誤
22、 外匯風險的發生可能給企業帶來額外的收益,也可能帶來意外的損失。
標準答案: 正確
23、 由于匯率變化而引起資產負債表中某些外匯項目金額變動的風險稱為經營風險。
標準答案: 錯誤
24、 出口收匯時,以軟幣計價,硬幣支付,叫外匯保值。
標準答案: 錯誤
25、 綜合貨幣保值條款與外匯保值條款相似,都以硬幣計價保值,以軟幣支付。
標準答案: 錯誤
26、 出口商在合同計價外幣匯率將下浮時采用拖延收款法,在計價外幣匯率將上漲時采用提取收款法。
標準答案: 錯誤
27、 在進出口合同中使用綜合貨幣單位計價,有分散外匯風險的作用。
標準答案: 正確
28、 一般來說,結算方式中的遠期L/C最符合外貿的收匯原則。
標準答案: 錯誤
29、 調整價格或利率就沒有風險了。
標準答案: 錯誤
實際上匯率風險仍然存在,調整價格或利率僅僅可以作為承受風險的補償,只是減輕風險的程度。
30、運用配對的方法控制匯率風險,并不需要有關主體付出成本。然而,這種方法要求有關主體要相繼進行兩筆以上的對外經濟交易,而且這兩筆以上的對外經濟交易的收支方向恰好相反,外幣的收支幣種、金額和時間相吻合,這在實踐上是較難做到的。一般情況下,進行完全配對是難以實現的。
標準答案: 正確
三、計算題
31、英國某公司向美國出口一批商品,合同金額為500,000美元,3個月延期付款。該英國公司運用遠期外匯合同防止美元匯率下跌的風險。已知倫敦市場的匯率如下:
即期匯率: 1英鎊=1.3048-74美元
3個月遠期:貼水1.3-1.4美分
問3個月后該英國公司可確保獲得多少英鎊?
標準答案: (1)首先計算3個月遠期匯率
1英鎊=(1.3048+0.0130)- (1.3074+0.0140)=1.3178/1.3214美元
(2)英國出口公司賣出3個月遠期外匯500000美元,可以獲得的英鎊為:
500000美元/1.3214=378386.56英鎊。
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32、某日倫敦外匯市場上即期匯率為1英鎊=1.6955-1.6965美元,三個月遠期貼水50/60點,求三個月的遠期匯率。
標準答案: 三個月遠期匯率為:
1英鎊=(1.6955+0.0050)-(1.6965+0.0060)美元
即1英鎊=1.7005-1.7025美元
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