2013年期貨從業資格考試《法律法規》模擬練習題匯總

    49. 下列用語的含義正確的有：（　�。�

    A.資產、流動資產，是指期貨公司的自身資產，不含客戶保證金

    B.資產、流動資產，是指期貨公司的自身資產，含客戶保證金

    C.負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，不含客戶權益

    D 負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，含客戶權益

    答案：[AC]

    50. 關于預計負債說法正確的有：（　�。�

    A.期貨公司應當按照企業會計準則的規定確認預計負債；

    B.中國證監會派出機構可以要求期貨公司對預計負債進行專項說明；

    C.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應核增加負債金額；

    D.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應核減凈資本金額。

    答案：[ABD]

    51. 全面結算會員期貨公司應當按規定向期貨保證金安全存管監控機構報送
（　�。┑南嚓P信息。

    A.非結算會員

    B.非結算會員客戶

    C.全面結算會員

    D.全面結算會員客戶

    答案：[AB]

    52. 關于期貨公司風險監管報表正確的做法有：

    A.期貨公司應當保留書面風險監管報表；

    B.相應責任人員應當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章；

    C.期貨公司應當按照中國證監會規定的方式報送風險監管報表；

    D.報表的保存期限應當不少于5 年。

    答案：[ABCD]

    53. 期貨公司在報送月度和年度風險監管報表時要注意：（　�。�

    A.期貨公司應當于月度終了后的7 個工作日內向公司住所地中國證監會派出
機構報送月度風險監管報表；

    B.期貨公司應當于月度終了后的3 個工作日內向公司住所地中國證監會派出
機構報送月度風險監管報表；

    C.期貨公司應當在年度終了后的3 個月內報送經具備證券、期貨相關業務資
格的會計師事務所審計的年度風險監管報表；

    D.期貨公司應當在年度終了后的1 個月內報送經具備證券、期貨相關業務資
格的會計師事務所審計的年度風險監管報表。

    答案：[AC]

    54. 關于期貨公司應當持續符合以下風險監管指標標準錯誤的說法有：（）

    A.凈資本按營業部數量平均折算額（凈資本/ 營業部家數）不得低于人民幣
600 萬元；

    B.流動資產與流動負債的比例不得低于100%；

    C.凈資本與凈資產的比例不得低于40% ；

    D.凈資本不得低于人民幣3000萬元。

    答案：[AD]

    55. 期貨公司申請金融期貨結算業務資格，應當向中國證監會提交下列申請
材料：（　�。�

    A.金融期貨結算業務資格申請書；

    B.加蓋公司公章的營業執照復印件和金融期貨經紀業務資格證明文件；

    C.股東會或者董事會關于期貨公司申請金融期貨結算業務資格的決議文件；

    D.從事金融期貨結算業務的計劃書；

    答案：[ABCD]

    56. 期貨公司風險監管指標達到預警標準的，期貨公司應當于當日向公司住
所地中國證監會派出機構書面報告，詳細說明（　�。�。

    A 原因。

    B.對公司的影響

    C.解決問題的具體措施和期限

    D.還應當向公司全體董事書面報告

    答案：[ABCD]