2013年期貨從業資格考試法律法規模擬習題匯總

    45. 全面結算會員期貨公司應當在定期報告中向中國證監會派出機構報告下
列事項：（　�。�

    A.非結算會員名單及其變化情況；

    B.金融期貨結算業務所涉及的內部控制制度的執行情況；

    C.金融期貨結算業務所涉及的風險管理制度的執行情況；

    D.中國證監會規定的其他事項。

    答案：[ABCD]

    46. 全面結算會員期貨公司調整非結算會員結算準備金最低余額的，應當在
當日結算前向（　　）報告。

    A.中國證監會派出機構

    B.期貨交易所

    C.期貨保證金安全存管監控機構

    D.期貨證券業協會派出機構

    答案：[BC]

    47. 全面結算會員期貨公司應當按照（　�。┑囊幎ǎ�建立對非結算會員的
保證金管理制度。

    A.中國證監會

    B.中國銀監會

    C.期貨交易所

    D.中國期貨業協會

    答案：[AC]

    48. 下列說法正確的有：

    A.期貨公司未按期報送風險監管報表或者報送的風險監管報表存在虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏的，中國證監會派出機構應當要求期貨公司限期報送或
者補充更正；

    B.期貨公司未按期報送風險監管報表或者報送的風險監管報表存在虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏的，中國期貨業協會應當要求期貨公司限期報送或者補
充更正；

    C.期貨公司未按期報送風險監管報表或者報送的風險監管報表存在虛假記載、
誤導性陳述或者重大遺漏的，期貨交易所應當要求期貨公司限期報送或者補充更
正；

    D 期貨公司未在限期內報送或者補充更正的，公司住所地中國證監會派出機
構應當對公司進行現場檢查，發現期貨公司違反企業會計準則和本辦法有關規定
的，可以認定風險監管指標不符合規定標準。

    答案：[AD]

    49. 下列用語的含義正確的有：（　�。�

    A.資產、流動資產，是指期貨公司的自身資產，不含客戶保證金

    B.資產、流動資產，是指期貨公司的自身資產，含客戶保證金

    C.負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，不含客戶權益

    D 負債、流動負債，是指期貨公司的對外負債，含客戶權益

    答案：[AC]

    50. 關于預計負債說法正確的有：（　�。�

    A.期貨公司應當按照企業會計準則的規定確認預計負債；

    B.中國證監會派出機構可以要求期貨公司對預計負債進行專項說明；

    C.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應核增加負債金額；

    D.有證據表明期貨公司未能準確確認預計負債的，中國證監會派出機構應當
要求期貨公司相應核減凈資本金額。

    答案：[ABD]

    51. 全面結算會員期貨公司應當按規定向期貨保證金安全存管監控機構報送
（　　）的相關信息。

    A.非結算會員

    B.非結算會員客戶

    C.全面結算會員

    D.全面結算會員客戶

    答案：[AB]

    52. 關于期貨公司風險監管報表正確的做法有：

    A.期貨公司應當保留書面風險監管報表；

    B.相應責任人員應當在書面報表上簽字，并加蓋公司印章；

    C.期貨公司應當按照中國證監會規定的方式報送風險監管報表；

    D.報表的保存期限應當不少于5 年。

    答案：[ABCD]